Steuerwissen von taxtastic

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Pendlerpauschale, Umsatzsteuer, Kapitalerträge: Wir erklären Steuerthemen so, dass du danach weißt, was für dich gilt.

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Muss ich ein Gewerbe anmelden, wenn ich wenig verdiene?

Wer einen Kanal selbständig, nachhaltig und mit Gewinnerzielungsabsicht betreibt, führt ein Gewerbe (§ 15 Abs. 2 EStG). Einen Mindestumsatz nennt das Gesetz nicht. Einnahmen aus Werbung, Kooperationen und Provisionen zäh …

Influencer und Steuern · 22 Min. Lesezeit

Themenwelten

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8 Beiträge

Arbeit & Pendeln

Werbungskosten, Fahrtkosten, Homeoffice und alles rund um die Anlage N.

Minijob 2026
Verpflegungsmehraufwand 2026

10 Beiträge

Selbstständig & Gewerbe

EÜR, Umsatzsteuer, Kleinunternehmer und Gewerbesteuer verständlich erklärt.

Influencer und Steuern
Nebengewerbe neben dem Job

3 Beiträge

Wohnen & Vermieten

Anlage V, Abschreibung, Handwerker und Kosten rund ums Zuhause.

Photovoltaik und Steuer
Anschaffungsnahe Herstellungskosten

6 Beiträge

Kapital & Rente

Kapitalerträge, Sparer-Pauschbetrag, Günstigerprüfung und Rente.

Auslandsdepot und Steuer
Vinted-Steuern

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Familie & Haushalt

Kinderbetreuung, Haushaltshilfe und was Familien beachten sollten.

Kinderbetreuungskosten absetzen
Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerker

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Fristen & Finanzamt

Abgabefristen, Bescheid prüfen, Einspruch und Fristverlängerung.

Einspruch gegen den Steuerbescheid
Steuererklärung Pflicht oder freiwillig

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Grundlagen

Wie die Einkommensteuer funktioniert – ohne Fachchinesisch.

Grundfreibetrag 2026

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Ausland & Grenzgänger

Grenzgänger, Arbeit im Ausland und beschränkte Steuerpflicht.

Grenzgänger Schweiz

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Steuer-ABC

Fachbegriffe in einem Satz erklärt – aus den Beiträgen, mit Link zum Zusammenhang.

AfA (Absetzung für Abnutzung)
Antragsveranlagung

Gerade wichtig

Neu und aktuell.

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Gilt 2025 & 2026

Influencer und Steuern: Gewerbe, PR-Samples, Plattform-Auszahlung

Influencer und Steuern: Wann ein Kanal ein Gewerbe ist, was PR-Samples und Plattform-Auszahlungen bedeuten und welche Grenzen für Kleinunternehmer gel …

22 Min. Lesezeit

Neu & aktualisiert

Auslandsdepot und Steuer: Erträge in der Anlage KAP angebenKapital & Rente · 11 Min. · Steuerjahr 2025 Vinted-Steuern: Wann private Verkäufe steuerpflichtig sindKapital & Rente · 8 Min. · Gilt 2025 & 2026 Minijob 2026: 603 € im Monat und was das für die Steuer heißtArbeit & Pendeln · 12 Min. · Gilt ab 2026 Kinderbetreuungskosten absetzen: 80 % bis 4.800 € je KindFamilie & Haushalt · 10 Min. · Seit 2025 Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerker: 20 % ErmäßigungFamilie & Haushalt · 10 Min. · Gilt 2025 & 2026

So entsteht ein Beitrag Sven Schilling

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Sven Schilling ist Diplom-Kaufmann (FH), hat über 30 Jahre in Buchhaltung und Steuerkanzleien gearbeitet und ist Vorstand eines Lohnsteuerhilfevereins. Er prüft jeden Beitrag, bevor er online geht.

Direkt aus dem Gesetz

Grundlage sind Gesetzestext, BMF-Schreiben und Urteile. Jede Quelle steht verlinkt unter dem Beitrag.

Fachlich geprüft

Sven prüft jede Zahl, jede Frist und jede Formulierung – und korrigiert, bis alles stimmt.

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Ändert sich ein Gesetz, wird der Beitrag überarbeitet und neu geprüft. Das Prüfdatum steht immer oben.

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Steuer-ABC

Fachbegriffe in einem Satz.

AfA (Absetzung für Abnutzung): Der jährliche Teil der Anschaffungs- oder Herstellungskosten eines Gegenstands, der als Aufwand berücksichtigt wird, weil er sich mit der Zeit abnutzt. Im Beitrag
Antragsveranlagung: Eine Veranlagung, die nur läuft, weil jemand sie beantragt hat. Wer abgeben muss, ist dagegen in der Pflichtveranlagung. Im Beitrag
Arbeitnehmer-Pauschbetrag: Ein fester Betrag von 1.230 €, der bei Einnahmen aus nichtselbstständiger Arbeit automatisch als Werbungskosten gilt, wenn keine höheren nachgewiesen werden (§ 9a Satz 1 Nr. 1 Buchst. a EStG). Einzelne Posten wirken erst darüber. Im Beitrag
BEA-Freibetrag: Der Freibetrag für den Betreuungs- und Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf eines Kindes. Er ist im Gesamtbetrag von 9.756 € je Elternpaar bereits enthalten. Im Beitrag
Basisertrag: Der gesetzliche Mindestertrag eines Fondsjahres: Rücknahmepreis am Jahresanfang mal 70 % des Basiszinses. Er ist die Rechengröße, aus der die Vorabpauschale entsteht. Im Beitrag
Besteuerungsanteil: Der Prozentsatz der Jahresrente, der steuerpflichtig ist. Er wird einmal nach dem Jahr des Rentenbeginns festgelegt. Im Beitrag
Bewirtungsaufwendungen: Kosten für Essen und Trinken, die der Betrieb für andere Personen trägt. Angemessen sind sie, wenn sie nach der allgemeinen Verkehrsauffassung üblich sind. Im Beitrag
EN 16931: Die europäische Norm für elektronische Rechnungen. Sie legt fest, welche Angabe in welchem Feld steht, damit Programme die Rechnung ohne Abtippen lesen können. Im Beitrag
Erhaltungsaufwand: Kosten, die ein Gebäude in einem nutzbaren Zustand halten oder wiederherstellen, ohne es zu erweitern. Bei Vermietung zählen sie als Werbungskosten. Im Beitrag
Ermäßigungshöchstbetrag: Summe der positiven gewerblichen Einkünfte geteilt durch die Summe aller positiven Einkünfte, multipliziert mit der geminderten tariflichen Steuer. Bis zu diesem Betrag wirkt die Anrechnung. Im Beitrag
Erste Tätigkeitsstätte: Die ortsfeste betriebliche Einrichtung, der du dauerhaft zugeordnet bist, etwa das Büro deines Arbeitgebers. Maßgeblich ist, was dienst- oder arbeitsrechtlich festgelegt ist (§ 9 Abs. 4 EStG). Im Beitrag
Freigrenze: Eine Grenze, bei deren Erreichen der ganze Betrag steuerpflichtig wird. Ein Freibetrag wirkt anders: Er bleibt in jedem Fall abgezogen, der Rest wird besteuert. Im Beitrag
Freistellungsauftrag: Ein Auftrag auf dem amtlichen Muster, mit dem eine Bank oder ein Institut Kapitalerträge bis zum angegebenen Betrag nicht mit Steuer belastet. Im Beitrag
Gesamtumsatz: Die Summe der im Jahr vereinnahmten Entgelte aus steuerbaren Umsätzen, also ohne Umsatzsteuer, abzüglich bestimmter steuerfreier Umsätze und ohne den Verkauf von Anlagevermögen (§ 19 Abs. 2 UStG). Maßgeblich ist der Geldeingang im jeweilige … Im Beitrag
Gewinnerzielungsabsicht: Das Ziel, auf Dauer mehr einzunehmen, als die Tätigkeit kostet. Bezahlte Zusammenarbeiten und regelmäßige Auszahlungen sprechen dafür. Im Beitrag
Haushaltsgemeinschaft: Mehrere Personen wohnen zusammen und wirtschaften gemeinsam, zum Beispiel mit geteilten Kosten oder gegenseitiger Unterstützung. Ist eine andere volljährige Person in der Wohnung gemeldet, vermutet das Gesetz eine Haushaltsgemeinschaft. Im Beitrag
Herstellungskosten: Kosten, die den Wert eines Gebäudes erhöhen. Sie werden nicht auf einmal abgezogen, sondern über die Abschreibung (AfA) auf viele Jahre verteilt. Im Beitrag
Kapitalerträge: Einnahmen aus Geld oder Wertpapieren, zum Beispiel Zinsen vom Tagesgeldkonto und Dividenden. Sie fallen unter die Einkünfte aus Kapitalvermögen nach § 20 EStG. Im Beitrag
Katalogberuf: Ein Beruf, der in der Aufzählung des § 18 Abs. 1 Nr. 1 EStG ausdrücklich steht, etwa Architekt oder Übersetzer. Seine Ausübung ist freiberuflich, wenn sie selbstständig geschieht. Im Beitrag
Kilowatt (peak): Die Leistung, die eine Anlage unter Standardbedingungen höchstens erreicht. Maßgeblich ist die installierte Bruttoleistung, wie sie im Marktstammdatenregister eingetragen ist. Im Beitrag
Marktstammdatenregister: Das amtliche Register der Bundesnetzagentur für Strom- und Gasanlagen. Dort wird jede Photovoltaikanlage mit ihrer Leistung eingetragen. Im Beitrag
Nachhaltig: Eine Tätigkeit ist nachhaltig, wenn sie auf Wiederholung angelegt ist und nicht nur einmal vorkommt. Wer regelmäßig Aufträge annimmt oder verkauft, ist nachhaltig tätig. Im Beitrag
Nebeneinkünfte: Einkünfte neben dem Arbeitslohn, auf die kein Lohnsteuerabzug erhoben wurde, etwa aus selbständiger Arbeit, Gewerbe oder Vermietung. Es zählt der Gewinn oder Überschuss, nicht der Umsatz. Im Beitrag
Pflichtveranlagung: Das Finanzamt muss die Einkommensteuer für das Jahr festsetzen, und die Steuererklärung ist verpflichtend. Das Gegenstück ist die Antragsveranlagung: Sie läuft nur, wenn jemand sie beantragt. Im Beitrag
Privates Veräußerungsgeschäft: Ein Verkauf oder Tausch von Gegenständen aus dem Privatvermögen, bei dem zwischen Kauf und Verkauf höchstens die gesetzliche Frist liegt. Bei Kryptowerten sind das ein Jahr. Im Beitrag
Rentenfreibetrag: Der steuerfreie Teil der Rente in Euro. Er ergibt sich einmal aus dem Besteuerungsanteil und bleibt dann gleich, auch wenn die Rente steigt. Im Beitrag
Splittingvorteil: Der Effekt des Splittingverfahrens: Das gemeinsame zu versteuernde Einkommen wird halbiert, darauf die Steuer berechnet und verdoppelt. Im Beitrag
Steuerklasse VI: Lohnsteuerklasse für den zweiten und jeden weiteren Arbeitgeber, wenn jemand nebeneinander von mehreren Arbeitgebern Arbeitslohn bezieht (§ 38b Abs. 1 Satz 2 Nr. 6 EStG). Schon bei geringem Lohn fällt hier Lohnsteuer an. Im Beitrag
Tarifliche Einkommensteuer: Die Steuer, die sich aus dem zu versteuernden Einkommen und dem Steuertarif ergibt, bevor Ermäßigungen wie diese abgezogen werden. Im Beitrag
Thesaurierend: Ein thesaurierender Fonds schüttet seine Erträge nicht aus, sondern legt sie im Fonds wieder an. Ein ausschüttender Fonds überweist sie auf dein Konto. Im Beitrag
Verböserung: Wenn das Finanzamt im Einspruchsverfahren einen Bescheid zum Nachteil des Einspruchsführers ändert. Das geht nur nach vorherigem Hinweis mit Gründen und Gelegenheit zur Stellungnahme. Im Beitrag
Verspätungszuschlag: Ein Geldbetrag, den das Finanzamt festsetzen kann, wenn eine Steuererklärung nicht oder zu spät kommt. Er setzt eine Abgabepflicht voraus. Wer freiwillig erklärt, hat keine Frist und bekommt keinen Zuschlag. Im Beitrag
Werbungskosten: Aufwendungen, die dazu dienen, Einnahmen zu erwerben, zu sichern und zu erhalten (§ 9 Abs. 1 Satz 1 EStG). Bei Angestellten sind das zum Beispiel Fahrten zur Arbeit, Arbeitsmittel oder Fortbildung. Im Beitrag
Wirtschaftsgut: Ein Gegenstand, den du im Betrieb nutzt: Kamera, Schreibtisch, Laptop, Werkzeug. Er verliert über die Jahre an Wert, deshalb schreibst du ihn ab. Im Beitrag
Zu versteuerndes Einkommen: Der Betrag, auf den die Steuer berechnet wird. Er entsteht, nachdem von den Einnahmen Werbungskosten oder Betriebsausgaben, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen und gegebenenfalls Kinderfreibeträge abgezogen wurden (§ 2 EStG). Im Beitrag
Zusammenballung: Die Abfindung fließt in einem Kalenderjahr zu und erhöht dort das Einkommen stärker als bei ungestörter Fortsetzung des Arbeitsverhältnisses. Dann wirkt die Progression härter, und die Fünftelregelung gleicht das aus. Im Beitrag

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Steuerwissen.Klar erklärt. Mit Quellen.

Influencer und Steuern: Gewerbe, PR-Samples, Plattform-Auszahlung

Auslandsdepot und Steuer: Erträge in der Anlage KAP angeben

Vinted-Steuern: Wann private Verkäufe steuerpflichtig sind

Minijob 2026: 603 € im Monat und was das für die Steuer heißt

Kinderbetreuungskosten absetzen: 80 % bis 4.800 € je Kind

Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerker: 20 % Ermäßigung

Nebengewerbe neben dem Job: Anmeldung, Steuern, Pflichten

Grundfreibetrag 2026: 12.348 €, darunter fällt keine Steuer an

Einspruch gegen den Steuerbescheid: ein Monat Zeit

Steuererklärung Pflicht oder freiwillig: die Fälle im Überblick

Abgabefrist Steuererklärung 2025: 31. Juli 2026

Entlastungsbetrag für Alleinerziehende: 4.260 € im Jahr

Kinderfreibetrag 2026: 9.756 € oder Kindergeld 259 €

Photovoltaik und Steuer: Wann die Anlage steuerfrei ist

Anschaffungsnahe Herstellungskosten: Die 15-Prozent-Grenze

Gebäude-AfA: 2, 2,5 oder 3 Prozent für vermietete Immobilien

Grenzgänger Schweiz: Quellensteuer 4,5 % und 60-Tage-Regel

Rentner und Steuererklärung: Wann die Abgabe Pflicht ist

Vorabpauschale bei ETFs: Warum die Bank Steuer abbucht

Sparer-Pauschbetrag 2026: 1.000 € pro Person, 2.000 € für Paare

Krypto-Steuern: Haltefrist, Freigrenze und Tausch erklärt

Bewirtungskosten absetzen: 70 % Abzug, Vorsteuer, Beleg

GWG 2026: Grenze 800 €, Sammelposten bis 1.000 €

Freiberufler oder Gewerbe: Was bist du und was folgt daraus?

EÜR erstellen: die Einnahmen-Überschuss-Rechnung Schritt für Schritt

Verpflegungsmehraufwand 2026: 14 € und 28 € Pauschale

Abfindung versteuern: So funktioniert die Fünftelregelung

Nebeneinkünfte: 410-€-Grenze und Härteausgleich bis 820 €

Steuerklasse verheiratet: III/V, IV/IV oder Faktor?

Werbungskosten 2026: Was Angestellte absetzen können

Arbeitnehmer-Pauschbetrag 2026: 1.230 € ohne Beleg

Homeoffice-Pauschale: 6 € pro Tag, bis zu 1.260 € im Jahr

Pendlerpauschale 2026: 38 Cent ab dem ersten Kilometer

Rechnung Pflichtangaben: Das verlangt § 14 UStG

E-Rechnung Pflicht: Was seit 2025 gilt, was 2027 und 2028 folgt

Vorsteuerabzug: Voraussetzungen, Rechnung und Kleinbeträge

Kleinunternehmerregelung: Grenzen 25.000 € und 100.000 € seit 2025

Muss ich eine Steuererklärung machen? Pflicht-Check 2025

Werbungskosten 2026: Was kannst du absetzen? Rechner & Liste

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Neu und aktuell.

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