Steuererklärung für Hausbesitzer.
Hol raus, was dir zusteht.

Ja, Mieteinnahmen sind Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung nach §21 EStG und müssen in der Steuererklärung angegeben werden. Die einzige Ausnahme: Gelegentliche Untervermietungen mit Einnahmen unter 520 € im Jahr können steuerfrei bleiben. Von den Mieteinnahmen ziehst du deine Werbungskosten ab — häufig bleiben so keine oder kaum steuerpflichtigen Einkünfte übrig.

Das Gebäude (nicht das Grundstück!) wird jährlich als Werbungskosten abgeschrieben. Die Höhe hängt vom Baujahr ab: Gebäude bis 31.12.1924 mit 2,5 %, Gebäude von 1925 bis 2022 mit 2 %, Neubauten ab 2023 mit 3 % linear. Für Neubauten mit Baubeginn zwischen 01.10.2023 und 30.09.2029 gibt es zusätzlich die degressive AfA mit 5 % des Restwerts — was in den ersten Jahren deutlich mehr Abschreibung bringt. Bemessungsgrundlage sind immer die Anschaffungskosten ohne Grundstücksanteil.

Bei selbstgenutztem Wohnraum gibt es Steuerermäßigungen nach §35a und §35c EStG: Handwerkerleistungen bis 1.200 € Ersparnis/Jahr, haushaltsnahe Dienstleistungen bis 4.000 € Ersparnis/Jahr, und bei energetischer Sanierung bis zu 40.000 € Ersparnis je Objekt über 3 Jahre. Wichtig: Diese Vorteile setzen Lohnkosten direkt von der Steuer ab — keine Abschreibung, sondern eine echte Steuerermäßigung. Kreditzinsen und AfA sind bei Eigennutzung nicht absetzbar.

Ferienwohnungen werden grundsätzlich wie normale Vermietung behandelt — Anlage V plus die zusätzliche Anlage V-FeWo. Damit das Finanzamt deine Werbungskosten anerkennt, muss eine Gewinnerzielungsabsicht erkennbar sein: Die Wohnung muss überwiegend vermietet werden und darf nicht hauptsächlich privat genutzt werden. Plattformen wie Airbnb oder Booking.com melden deine Einnahmen seit 2023 automatisch ans Finanzamt. taxtastic befüllt alle nötigen Anlagen automatisch.

Ja — aber nur die Nebenkosten, die du selbst trägst und nicht auf den Mieter umlegst. Die vom Mieter bezahlten Nebenkosten musst du als Einnahmen angeben und gleichzeitig als Ausgaben absetzen — das ergibt sich gegenseitig. Nicht umlegbare Kosten wie Hausverwaltung, Instandhaltungsrücklage (wenn ausgegeben), Kontogebühren und Versicherungen sind als Werbungskosten absetzbar.

Bei Vermietung ja: Die Grundsteuer ist als Werbungskosten in der Anlage V absetzbar. Bei selbstgenutztem Wohneigentum ist die Grundsteuer leider nicht absetzbar.

Verbilligte Vermietung an Angehörige ist steuerlich möglich, aber mit einer wichtigen Grenze: Liegt die Miete unter 50 % der ortsüblichen Miete, werden die Werbungskosten nur anteilig anerkannt. Liegt die Miete zwischen 50 % und 66 % der Ortsmiete, müssen weitere Voraussetzungen erfüllt sein. Liegt sie über 66 %, sind alle Werbungskosten voll absetzbar. taxtastic fragt die Mietkonditionen ab und rechnet korrekt.

Ja — grundsätzlich eine Anlage V pro vermietetes Objekt (Grundstück oder Eigentumswohnung). Ein Mehrfamilienhaus gilt dabei als ein Objekt. Einzelne Wohnungen innerhalb einer WG werden hingegen jeweils einzeln erfasst. taxtastic legt automatisch für jedes Objekt eine eigene Anlage V an.